台灣投資型保單的保戶以中壯年甚至是退休人口占多數,對此銀行負責保單銷售的財管部門人員分析,最主要原因在於中壯年人口都已有基本的保險保障,因此會偏重於保單的「理財」功能;再者,投資型保單和買一般基金不同,同樣連結基金標的,但由於保單在稅負方面的優勢,因此可以發揮節稅的功能,有利年長者對財富傳承的規劃,這也使得投資型保單在銀髮族間非常熱賣。
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講一下這個讓我捧腹大笑的理由好了。
1️⃣沒有股東的感覺。
👉約翰·柏格在《夠了》一書提到:「股東,不過就一群廢物。」這是針對大眾投資人而言,的確是如此。想想看前幾年,一群人一邊罵著辜仲諒活該,早就該換人經營了,一邊卻喜孜孜的把手上的股權與辜仲諒兌換水壺,還開心地發表文章。
#大眾散戶通常都是如此!
#當個有感覺的廢物真的比較好嗎?
2️⃣沒有股東紀念品。
👉理由同上。並且股東紀念品難道就是天上掉下來的禮物嗎?當然是從公司支出,也是一項成本。更別說大多數有競爭力的公司並不會發放贈品。
#散戶就是不管我就是要贈品拉
#當然對於買一股的我非常樂意吃你們豆腐
#因為贈品而投資該公司是種很愚蠢的行為
3️⃣自己買50種可以避健保補充稅費。
👉為了避稅,即便手中是大爛股也無差嗎?謹記《金融時報》《資金管理》《投資週報》專欄財經作家大衛·史蒂芬所言:
#爛標的就是爛標的
#即便可以避稅節稅也是糟糕的投資
4️⃣支持自己的產品增加業績。
👉難道持有0050就不是了嗎?如果擴大為全世界VT。
不好意思,全世界都在增加業績。
#為了支持壽險股
#你願意滿手投資型保單增加它的業績嗎?
5️⃣裡面可能有漲數倍的股。
👉標準只看報酬不談風險,同理可證裡面也可能有變成壁紙的股。
#難道0050裡面就沒有可能會漲數倍的股?
#站在風險來看個股永遠不及市場
6️⃣裡面可能以後有殖利率25%的股。
👉抱歉!殖利率不等於報酬率,一句話KO。
#況且真的飆高搞不好有問題
#看看當年1300摔下來的宏達電
7️⃣買很多股,可以和人討論。
根據行為財務學大師史塔曼研究:「加入股友社,一起討論研究股票的確很開心,但平均而言每年至少落後市場報酬率3%以上。」
#我說過三百個臭皮匠也打不贏諸葛亮
#集體通常會出現弱智(集體迷思)
#好處是大家一起賠錢套牢一起安慰取暖與打氣
#你心裡會好受些因為你會找到賠的比你慘的夥伴
「同是天涯賠錢人,相逢何必曾相識。」
📌0050優點呢?
#一句話
#你就打不贏而已
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投資型保單節稅之效果 不外乎是綜所稅與遺產稅
而根據保險法實行細則第十四條之敘述將投資型
保單視為人身保險的一種
所以 根據所得稅法第十七條之列舉扣除額包括
保險費:納稅義務人本人、配偶及直系親屬之人身
保險、勞工保險及軍、公、教保險之保險
費。但每人每年扣除數額以不超過二萬四
千元為限。
因此 每人每年只有要關人身保險支出的保險費全部
加總起來只可以扣除兩萬四千元 這其中也包含投資
型保單的保費
而在遺產稅的部份 先假設繼承人是你自己(年滿20歲)
被繼承人是父親 遺有配偶也就是你母親的情況下
根據遺產稅法第十七條規定 下列各款 應自遺產總額中扣除
免徵遺產稅
一、 被繼承人遺有配偶者,自遺產總額中扣除445萬元。
二、 繼承人為直系血親卑親屬者,每人得自遺產總額中扣
除45萬元,其有未滿20歲者,並得按其年齡距屆滿20
歲之年數,每年加扣45萬元,但親等近者拋棄繼承由次
親等卑親屬繼承者,扣除之數額以拋棄繼承前原得扣除
之數額為限。
三、 被繼承人遺有父母者,每人得自遺產總額中扣除111萬元。
四、 第1款至第3款所定之人如為殘障福利法第3條規定之重度
以上殘障者,或精神衛生法第5條第2項規定之病人,每人得
再加扣殘障特別扣除額557萬元。
五、 被繼承人遺有受其扶養之兄弟姊妹、祖父母者,每人得
自遺產總額中扣除45萬元,其兄弟姊妹中有未滿20歲者、並
得按其年齡距屆滿20歲之年數,每年加扣45萬元。
六、 遺產中之農業用地及其地上農作物,由繼承人或受遺贈人,
繼續經營農業生產者,扣除其土地及地上農作物價值之全數
,但該土地如繼續供農業使用不滿五年者,應追繳應納稅賦。
七、 被繼承人死亡前六至九年內,繼承之財產已納遺產稅者,按
年遞減扣除百分之八十、百分之六十、百分之四十及百分之二十。
八、 被繼承人死亡前,應法應納之各項稅捐、罰鍰及罰金。
九、 被繼承人死亡前,未償之債務,具有確實證明者。
十、 被繼承人之喪葬費用,以111萬元計算。
十一、 執行遺囑及管理遺產之直接必要費用。
和遺產稅法第十八條的規定
被繼承人如為經常居住中華民國境內之中華民國國民,自遺產總額中
減除免稅額779萬元,其為軍警公教人員因執行職務死亡者,加倍計算
。被繼承人如為經常居住中華民國境外之中華民國國民,或非中華民
國國民,其減除免稅額比照前項規定辦理
因此最後依照第十七條第一項及十項 和第十八條的規定 遺產稅的
免稅額就是 445萬+111萬+779萬=1335萬元
也就是說 當總遺產扣掉負債後要超過1335萬的部份 才需要被政府扣
到稅
所以 雖然保險有節稅的功能 但是要思考自己是否利用的到 回歸於
自己的需求 而不是人云亦云 這樣才能發揮保險節稅的優勢
--
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◆ From: 218.184.39.17
※ 編輯: jasonmoon 來自: 218.184.39.17 (05/03 15:34)
> -------------------------------------------------------------------------- <
作者: aquarian (短尾 ) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Wed May 3 16:40:34 2006
投資型保單在被保人身故時所理賠的金額基本上可為 保險金額與分離帳戶價值
其中保險金額是要保人付費所取得之保障
符合保險法上人身保險之死亡保險的定義與精神
被保人若指定受益人 則不列入遺產
至於分離帳戶部份 其所有權屬要保人所有
要保人可以隨時拿走 而且不會因此減少付費買得之保險金額
也就是說這部份並非付費買得之死亡保障
不符合保險法所定人身保險之死亡保險的定義
所以雖然寄身在保單中 在被保人身故時一併給付
但仍應計入要保人之遺產
--
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◆ From: 61.224.47.223
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作者: chienbang (Utopia) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Wed May 3 22:27:09 2006
※ 引述《aquarian (短尾 )》之銘言:
: 投資型保單在被保人身故時所理賠的金額基本上可為 保險金額與分離帳戶價值
: 其中保險金額是要保人付費所取得之保障
: 符合保險法上人身保險之死亡保險的定義與精神
: 被保人若指定受益人 則不列入遺產
: 至於分離帳戶部份 其所有權屬要保人所有
: 要保人可以隨時拿走 而且不會因此減少付費買得之保險金額
: 也就是說這部份並非付費買得之死亡保障
: 不符合保險法所定人身保險之死亡保險的定義
: 所以雖然寄身在保單中 在被保人身故時一併給付
: 但仍應計入要保人之遺產
所以說這塊還是在灰色地帶,
沒有一個確定的結論?!
--
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◆ From: 61.216.4.164
> -------------------------------------------------------------------------- <
作者: kilrow (阿寬) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Wed May 3 22:52:28 2006
: ※ 引述《aquarian (短尾 )》之銘言:
: : 投資型保單在被保人身故時所理賠的金額基本上可為 保險金額與分離帳戶價值
: : 其中保險金額是要保人付費所取得之保障
: : 符合保險法上人身保險之死亡保險的定義與精神
: : 被保人若指定受益人 則不列入遺產
: : 至於分離帳戶部份 其所有權屬要保人所有
: : 要保人可以隨時拿走 而且不會因此減少付費買得之保險金額
: : 也就是說這部份並非付費買得之死亡保障
: : 不符合保險法所定人身保險之死亡保險的定義
: : 所以雖然寄身在保單中 在被保人身故時一併給付
: : 但仍應計入要保人之遺產
今天會有這樣的疑慮,一定是政府腦筋動到這個地方
不過如果用這個來說 投資型商品的缺點
我想,他的缺點很多,也不差這一條
不過,為何他還是各大保險公司賣得最好的商品呢?
呵呵 相信除了資訊不對稱的可能之外
就是還有他的優點,而買他的人也有看到他的優點才買的
------------
現在人生的少,相對得以後繳稅的人會更少
年紀大的又沒生產力,這樣的情況下,政府沒錢就要找錢啦
到時候什麼名目可以課稅的,都會看到
如此一來 很多話題都可以發揮
而且可以談得很深 很廣
不過 投資型商品也不是這麼簡單啦
只是希望 不用把他講得這麼不堪
用投資型賺錢的人也不少,但資金部位要大就是了
如果要跟我討論投資型和基金+定期險的話
不好意思阿 本人沒興趣
因為那只是用事實來比較而已(誰都知道)
我不站在投資型商品也不站在基金+定期險
每個東西都有正和反
你現在買到你覺得好的 以後不一定好
因為可能都是建築在一個未知
而賺錢的保險公司 一直以來都是最大的贏家
----
保險是很重要的東西...
謝謝 XD
--
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◆ From: 210.64.174.188
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作者: renos (哇哈哈) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Wed May 3 23:49:19 2006
之前金管會還是國稅局的財稅小組有討論過這樣的問題
當時的結論來說
針對保險商品的結構型商品 還是不用課稅
但是證券的結構型商品就要課所得稅~~
這一點 只要有掛在保險公司下面的結構型商品 目前都是暫不課稅的
※ 引述《chienbang (Utopia)》之銘言:
: ※ 引述《aquarian (短尾 )》之銘言:
: : 投資型保單在被保人身故時所理賠的金額基本上可為 保險金額與分離帳戶價值
: : 其中保險金額是要保人付費所取得之保障
: : 符合保險法上人身保險之死亡保險的定義與精神
: : 被保人若指定受益人 則不列入遺產
: : 至於分離帳戶部份 其所有權屬要保人所有
: : 要保人可以隨時拿走 而且不會因此減少付費買得之保險金額
: : 也就是說這部份並非付費買得之死亡保障
: : 不符合保險法所定人身保險之死亡保險的定義
: : 所以雖然寄身在保單中 在被保人身故時一併給付
: : 但仍應計入要保人之遺產
: 所以說這塊還是在灰色地帶,
: 沒有一個確定的結論?!
--
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◆ From: 61.64.171.174
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作者: atoll3050 (天天天籃) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Thu May 4 00:13:43 2006
※ 引述《chienbang (Utopia)》之銘言:
: ※ 引述《aquarian (短尾 )》之銘言:
: : 投資型保單在被保人身故時所理賠的金額基本上可為 保險金額與分離帳戶價值
: : 其中保險金額是要保人付費所取得之保障
: : 符合保險法上人身保險之死亡保險的定義與精神
: : 被保人若指定受益人 則不列入遺產
: : 至於分離帳戶部份 其所有權屬要保人所有
: : 要保人可以隨時拿走 而且不會因此減少付費買得之保險金額
: : 也就是說這部份並非付費買得之死亡保障
: : 不符合保險法所定人身保險之死亡保險的定義
: : 所以雖然寄身在保單中 在被保人身故時一併給付
: : 但仍應計入要保人之遺產
: 所以說這塊還是在灰色地帶,
: 沒有一個確定的結論?!
有的公司的投資型保單在身故理賠時,投資的金額會換算成保險金額,加在
原保額理賠(ex:投資100萬換算成130萬保險金),而不是壽險+分離帳戶變成理賠金,
後者比較危險。
目前有爭議,所以如果有客戶是有遺產稅的需求,還是用傳統終身壽險
比較安全,雖然它的保費比投資型保單貴,但是省卻了事後跟費時費力的
交涉,這也是成本。
我看過國稅局遺產稅核定通知書,上面列的項目包含投資型保單,這個時候
原來的業務真的頭殼會發燒。
--
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◆ From: 210.85.213.224
> -------------------------------------------------------------------------- <
作者: tkutknet (時間+複利大於原子彈) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Thu May 4 19:18:56 2006
: 被繼承人如為經常居住中華民國境內之中華民國國民,自遺產總額中
: 減除免稅額779萬元,其為軍警公教人員因執行職務死亡者,加倍計算
: 。被繼承人如為經常居住中華民國境外之中華民國國民,或非中華民
: 國國民,其減除免稅額比照前項規定辦理
: 因此最後依照第十七條第一項及十項 和第十八條的規定 遺產稅的
: 免稅額就是 445萬+111萬+779萬=1335萬元
: 也就是說 當總遺產扣掉負債後要超過1335萬的部份 才需要被政府扣
: 到稅
: 所以 雖然保險有節稅的功能 但是要思考自己是否利用的到 回歸於
: 自己的需求 而不是人云亦云 這樣才能發揮保險節稅的優勢
上述寫的真詳細
現在應該很少人 這麻了解了
我是國泰人壽 業務員 之前是讀跟稅務有關的研究所畢業的
跟各位報告一下
如果 你不是有錢人 那如果 業務員跟你說 保險可以節稅
你就反問他 那可以結什麻稅
第一各 買保險 結所得稅機率不大
原因是 保險雖然可以扣除 二萬四
但是 保險 是屬於列舉扣除額
是不一定會 節的到的
因為 個人總所稅 是標扣 跟列舉扣除額 取其大
標扣如果 是單身 是四萬四
因此如果您今年沒有捐贈 醫藥 災害損失
自用住宅購屋借款利息 租金支出
很有可能 你會用 標扣 所以保險費扣除額是用不到的
而且 列舉扣除項目裡 還有很多玄機 很多你是不容易適用的
至於遺產與贈與稅就跟 上述所說 得 要是有錢人
才有可能用到
因此 利用保險費 節稅 是不容易
除非你是結婚 的人 小孩超過兩各 且各有保險
那列舉扣除額 就可能會超過 標扣
因為 列舉 24000*4=96000
標扣 88000
否則 不要想太多
另外 跟各位澄清一各觀念
投資型商品跟基金比不會有節稅的效果
因為 考投資型保單 看的書 是外國翻譯的
外國基金要課稅
但是 台灣ㄋ
所得稅法 第四條之一 證券交易所得停徵
因此 國內基金 買賣 本來就不用課所得稅
而國外 ㄋ 因為 綜所稅 是屬地主義 所以本來就不列入課稅範圍
也就沒有 課稅的問題
所以 ㄋ 買基金本來就不用課稅
但是法人就不同囉
法人是課營所稅 這就比較複雜了
先這樣
各位參考看看
--
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◆ From: 219.91.99.98
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作者: beladream (Run Away) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Thu May 4 20:30:54 2006
關於國外基金要課稅與手續費的問題,
的確中肯,不過以這幾年的報酬與波動率來說,
國外基金相對於國內股市可以操作與獲得合理報酬的題材多太多了。
基本上,停徵證券交易所得稅是一件很有趣的政策,
相對於其他市場,台股也的確吸引了更多的資金流動,
也當然是很好獲利的管道,重點反而是適不適合。
如果能夠穩健在台股獲利的話,
投資型商品跟台股國內基金的價值就完全看不到了,
直接操作台股手續費低,稅金也低;
相對的若透過操作基金(不論是投資型保單或銀行指定用途信託),
可以穩定獲利同時超越操作台股,自然這種型式的商品就勝出。
對於投資型保單賣得好也解得多,相信這是業務員該檢討的部分,
簡而言之就是,對客戶的教育不足,溝通不足與衡量財務狀況的扭曲。
不論賣何種商品,信任一定是核心的競爭力;
如果目前解約率高的問題在於業務員推薦客戶不適合的商品
(預期資金規劃,資產配置,風險評估等),
想畢這個產業有相當大的結構問題存在,
也無法透過商品與市場成長達到永續獲利與經營的目標。
個人淺見,請參考!
※ 引述《tkutknet (時間+複利大於原子彈)》之銘言:
: : 被繼承人如為經常居住中華民國境內之中華民國國民,自遺產總額中
: : 減除免稅額779萬元,其為軍警公教人員因執行職務死亡者,加倍計算
: : 。被繼承人如為經常居住中華民國境外之中華民國國民,或非中華民
: : 國國民,其減除免稅額比照前項規定辦理
: : 因此最後依照第十七條第一項及十項 和第十八條的規定 遺產稅的
: : 免稅額就是 445萬+111萬+779萬=1335萬元
: : 也就是說 當總遺產扣掉負債後要超過1335萬的部份 才需要被政府扣
: : 到稅
: : 所以 雖然保險有節稅的功能 但是要思考自己是否利用的到 回歸於
: : 自己的需求 而不是人云亦云 這樣才能發揮保險節稅的優勢
: 上述寫的真詳細
: 現在應該很少人 這麻了解了
: 我是國泰人壽 業務員 之前是讀跟稅務有關的研究所畢業的
: 跟各位報告一下
: 如果 你不是有錢人 那如果 業務員跟你說 保險可以節稅
: 你就反問他 那可以結什麻稅
: 第一各 買保險 結所得稅機率不大
: 原因是 保險雖然可以扣除 二萬四
: 但是 保險 是屬於列舉扣除額
: 是不一定會 節的到的
: 因為 個人總所稅 是標扣 跟列舉扣除額 取其大
: 標扣如果 是單身 是四萬四
: 因此如果您今年沒有捐贈 醫藥 災害損失
: 自用住宅購屋借款利息 租金支出
: 很有可能 你會用 標扣 所以保險費扣除額是用不到的
: 而且 列舉扣除項目裡 還有很多玄機 很多你是不容易適用的
: 至於遺產與贈與稅就跟 上述所說 得 要是有錢人
: 才有可能用到
: 因此 利用保險費 節稅 是不容易
: 除非你是結婚 的人 小孩超過兩各 且各有保險
: 那列舉扣除額 就可能會超過 標扣
: 因為 列舉 24000*4=96000
: 標扣 88000
: 否則 不要想太多
: 另外 跟各位澄清一各觀念
: 投資型商品跟基金比不會有節稅的效果
: 因為 考投資型保單 看的書 是外國翻譯的
: 外國基金要課稅
: 但是 台灣ㄋ
: 所得稅法 第四條之一 證券交易所得停徵
: 因此 國內基金 買賣 本來就不用課所得稅
: 而國外 ㄋ 因為 綜所稅 是屬地主義 所以本來就不列入課稅範圍
: 也就沒有 課稅的問題
: 所以 ㄋ 買基金本來就不用課稅
: 但是法人就不同囉
: 法人是課營所稅 這就比較複雜了
: 先這樣
: 各位參考看看
--
自從那一天起,
我自己做決定....
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◆ From: 61.64.47.96
> -------------------------------------------------------------------------- <
作者: spili (我要成為超級講師...) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Thu May 4 22:18:56 2006
※ 引述《jasonmoon ()》之銘言:
: 投資型保單節稅之效果 不外乎是綜所稅與遺產稅
: 而根據保險法實行細則第十四條之敘述將投資型
: 保單視為人身保險的一種
: 所以 根據所得稅法第十七條之列舉扣除額包括
: 保險費:納稅義務人本人、配偶及直系親屬之人身
: 保險、勞工保險及軍、公、教保險之保險
: 費。但每人每年扣除數額以不超過二萬四
: 千元為限。
: 因此 每人每年只有要關人身保險支出的保險費全部
: 加總起來只可以扣除兩萬四千元 這其中也包含投資
: 型保單的保費
: 而在遺產稅的部份 先假設繼承人是你自己(年滿20歲)
: 被繼承人是父親 遺有配偶也就是你母親的情況下
: 根據遺產稅法第十七條規定 下列各款 應自遺產總額中扣除
: 免徵遺產稅
: 一、 被繼承人遺有配偶者,自遺產總額中扣除445萬元。
: 二、 繼承人為直系血親卑親屬者,每人得自遺產總額中扣
: 除45萬元,其有未滿20歲者,並得按其年齡距屆滿20
: 歲之年數,每年加扣45萬元,但親等近者拋棄繼承由次
: 親等卑親屬繼承者,扣除之數額以拋棄繼承前原得扣除
: 之數額為限。
: 三、 被繼承人遺有父母者,每人得自遺產總額中扣除111萬元。
: 四、 第1款至第3款所定之人如為殘障福利法第3條規定之重度
: 以上殘障者,或精神衛生法第5條第2項規定之病人,每人得
: 再加扣殘障特別扣除額557萬元。
: 五、 被繼承人遺有受其扶養之兄弟姊妹、祖父母者,每人得
: 自遺產總額中扣除45萬元,其兄弟姊妹中有未滿20歲者、並
: 得按其年齡距屆滿20歲之年數,每年加扣45萬元。
: 六、 遺產中之農業用地及其地上農作物,由繼承人或受遺贈人,
: 繼續經營農業生產者,扣除其土地及地上農作物價值之全數
: ,但該土地如繼續供農業使用不滿五年者,應追繳應納稅賦。
: 七、 被繼承人死亡前六至九年內,繼承之財產已納遺產稅者,按
: 年遞減扣除百分之八十、百分之六十、百分之四十及百分之二十。
: 八、 被繼承人死亡前,應法應納之各項稅捐、罰鍰及罰金。
: 九、 被繼承人死亡前,未償之債務,具有確實證明者。
: 十、 被繼承人之喪葬費用,以111萬元計算。
: 十一、 執行遺囑及管理遺產之直接必要費用。
: 和遺產稅法第十八條的規定
: 被繼承人如為經常居住中華民國境內之中華民國國民,自遺產總額中
: 減除免稅額779萬元,其為軍警公教人員因執行職務死亡者,加倍計算
: 。被繼承人如為經常居住中華民國境外之中華民國國民,或非中華民
: 國國民,其減除免稅額比照前項規定辦理
: 因此最後依照第十七條第一項及十項 和第十八條的規定 遺產稅的
: 免稅額就是 445萬+111萬+779萬=1335萬元
779萬才是免稅額
445是扣除額 有配偶在世才能扣
有撫養兒女每人可扣45
父母在世每人可扣111
喪葬費可扣111
其他生前未清償債務也可以抵扣
其他哩哩扣扣很多....
所以一般般的人很難扣到遺產稅
--
所以站在金字塔頂端的20%的人才是節稅的大客戶
: 也就是說 當總遺產扣掉負債後要超過1335萬的部份 才需要被政府扣
: 到稅
: 所以 雖然保險有節稅的功能 但是要思考自己是否利用的到 回歸於
: 自己的需求 而不是人云亦云 這樣才能發揮保險節稅的優勢
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc)
◆ From: 59.116.171.110
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作者: spili (我要成為超級講師...) 看板: Insurance
標題: Re: 討論投資型保單節稅之效用
時間: Fri May 5 00:02:32 2006
※ 引述《tkutknet (時間+複利大於原子彈)》之銘言:
: : 被繼承人如為經常居住中華民國境內之中華民國國民,自遺產總額中
: : 減除免稅額779萬元,其為軍警公教人員因執行職務死亡者,加倍計算
: : 。被繼承人如為經常居住中華民國境外之中華民國國民,或非中華民
: : 國國民,其減除免稅額比照前項規定辦理
: : 因此最後依照第十七條第一項及十項 和第十八條的規定 遺產稅的
: : 免稅額就是 445萬+111萬+779萬=1335萬元
: : 也就是說 當總遺產扣掉負債後要超過1335萬的部份 才需要被政府扣
: : 到稅
: : 所以 雖然保險有節稅的功能 但是要思考自己是否利用的到 回歸於
: : 自己的需求 而不是人云亦云 這樣才能發揮保險節稅的優勢
: 上述寫的真詳細
: 現在應該很少人 這麻了解了
: 我是國泰人壽 業務員 之前是讀跟稅務有關的研究所畢業的
: 跟各位報告一下
: 如果 你不是有錢人 那如果 業務員跟你說 保險可以節稅
: 你就反問他 那可以結什麻稅
: 第一各 買保險 結所得稅機率不大
: 原因是 保險雖然可以扣除 二萬四
: 但是 保險 是屬於列舉扣除額
: 是不一定會 節的到的
: 因為 個人總所稅 是標扣 跟列舉扣除額 取其大
: 標扣如果 是單身 是四萬四
: 因此如果您今年沒有捐贈 醫藥 災害損失
: 自用住宅購屋借款利息 租金支出
: 很有可能 你會用 標扣 所以保險費扣除額是用不到的
: 而且 列舉扣除項目裡 還有很多玄機 很多你是不容易適用的
: 至於遺產與贈與稅就跟 上述所說 得 要是有錢人
: 才有可能用到
: 因此 利用保險費 節稅 是不容易
: 除非你是結婚 的人 小孩超過兩各 且各有保險
: 那列舉扣除額 就可能會超過 標扣
: 因為 列舉 24000*4=96000
: 標扣 88000
: 否則 不要想太多
: 另外 跟各位澄清一各觀念
: 投資型商品跟基金比不會有節稅的效果
: 因為 考投資型保單 看的書 是外國翻譯的
: 外國基金要課稅
: 但是 台灣ㄋ
: 所得稅法 第四條之一 證券交易所得停徵
: 因此 國內基金 買賣 本來就不用課所得稅
: 而國外 ㄋ 因為 綜所稅 是屬地主義 所以本來就不列入課稅範圍
: 也就沒有 課稅的問題
: 所以 ㄋ 買基金本來就不用課稅
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以上基金結合保險
在要保跟受益同一人情形下
就不用課稅
但要保跟受益不同人就要小心贈與問題
贈與最高50%
一般所得稅才40%
基本稅額才20%
不要避過了一般稅 繳了贈與稅
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據我所知應該是這樣
不知哪邊會有錯
錯了應該會被板上打嘴砲看熱鬧的p 到死吧
: 但是法人就不同囉
: 法人是課營所稅 這就比較複雜了
: 先這樣
: 各位參考看看
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聽說開公司可以節稅 但那太複雜了
國泰蔡萬霖
好像是用此招+保險 把遺產稅避掉大半
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